高收入族群如何利用保險節稅？

在台灣，保險費列舉扣除額每人每年最高 2.4 萬元。對於年薪百萬的人來說，這只是杯水車薪。那麼，為什麼還是很多理專會推薦買保險節稅？其實他們指的是「遺產稅」遺產規劃，而非每年的「所得稅」。

支出還是資產？

記帳邏輯是理清思緒的第一步。在 Money Tracker 中，我們建議：

• 消費型保險（醫療、意外）： 這是純支出，買個心安。記在「保險費」支出類別。
• 儲蓄型保險（年金、壽險）： 這是資產配置的一部分。記在「支出」是錯誤的，應該記為「帳戶轉帳」，從「銀行帳戶」轉到「保單價值準備金帳戶」。

釐清現金流向

很多人買了一堆儲蓄險，結果每個月現金流卡死，卻還以為自己在「存錢」。透過正確的記帳分類，你會發現那筆錢其實是被「鎖住」了，這能幫助你重新評估資金運用的效率。